Lacag dhaqidda Nederland: sharciga dambiyada iyo waajibaadka Wwft

Lacag dhaqid macnaheedu waa in lacagaha la soo xareeyay ay u muuqdaan kuwo sharci ah, Nederlandna waa dambi sida ku cad Qodobbada 420bis ilaa 420quater ee Xeerka Dembiyada Nederland (Sr). Si kastaba ha ahaatee, ganacsiyada badankood, soo-bandhigidda dhabta ahi waa mid sharci ah: Xeerka Lacag Dhaqidda iyo Maalgelinta Argagixisada (Ka Hortagga) ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) wuxuu u baahan yahay bangiyada, qareennada, xisaabiyeyaasha, wakiilada guryaha, ganacsatada iyo hay'adaha kale inay hubiyaan macaamiishooda oo ay soo sheegaan macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn, kormeerayaashuna waxay fuliyaan waajibaadkaas xitaa haddii aan la samayn wax dhaqid ah.

Hoos waxaan ku sharxeynaa farqiga u dhexeeya dambiga iyo waajibaadka ka hortagga, cidda hoos timaada Wwft, sida ay u shaqeeyaan taxaddarka macaamiisha iyo diiwaanka UBO, sida aad u aqoonsato oo aad u soo sheegto macaamil aan caadi ahayn, sida kormeerayaashu u dhaqan geliyaan xeerarka iyo waxa isbeddelaya xirmada cusub ee Midowga Yurub ee ka hortagga lacagta la dhaqay laga bilaabo 2027.

Maxaa loo tiriyaa lacag dhaqid marka loo eego sharciga dambiyada ee Nederland?

Waxaad lacag dhaqdaa haddii aad qariso ama qariso dabeecadda dhabta ah, asalka ama goobta hantida, ama aad hesho, haysato, wareejiso ama isticmaasho, adigoo og inay ka timid dambi. Sharciga Nederland wuxuu sidoo kale ciqaabaa kuwa si macquul ah u tuhunsanaa asalka dambiga.

Xeerka Dembiyada wuxuu kala saaraa afar dembi. Lacag dhaqid ula kac ah oo hoos timaada Qodobka 420bis Sr waxay qaadataa ugu badnaan xabsi lix sano ah. Lacag dhaqid caadi ah ( gewoontewitwassen ) sida ku xusan Qodobka 420ter Sr waxay qaadataa ilaa siddeed sano. Lacag dhaqid dambiile ah ( schuldwitwassen ) sida ku xusan Qodobka 420quater Sr waxay khuseysaa meesha aadan ogeyn, laakiin aad si macquul ah uga shakisan tahay, in hantidu ay ka timid dambi, waxayna qaadataa ilaa hal sano. Ugu dambeyntii, lacag dhaqid fudud ( eenvoudig witwassen ) sida ku xusan Qodobka 420bis.1 Sr waxay daboolaysaa oo keliya helitaanka ama haysashada hanti si toos ah uga timid dambigaaga, ugu badnaan lix bilood.

Xeer ilaalintu uma baahna inay caddeyso dambiga uu lacagta soo saaray. Sida ku cad sharciga kiisaska ee Nederland, waxaa ku filan in la caddeeyo in hantidu aysan lahayn asal sharci ah. Haddii xaqiiqadu ay u baahan tahay sharraxaad, tusaale ahaan lacag caddaan ah oo badan oo aan lahayn ilo dakhli oo la yaqaan, waxaa laga filayaa tuhmanaha inuu bixiyo sharraxaad la taaban karo oo la xaqiijin karo. Haddii aan midna la bixin, maxkamaddu waxay soo gabagabeyn kartaa in lacagtu ay ka timid dambi.

Shirkaduhu sidoo kale way geli karaan dambiyadan, sidoo kale agaasimayaasha amray ama si wax ku ool ah u hoggaamiyay dhaqanka (Qodobka 51aad). Si aad u ogaato ciqaabaha iyo sida maxkamaduhu u xisaabiyaan, fiiri maqaalkeenna ku saabsan ciqaabaha lacagta la dhaqay.

Maxay ka hortaggu ugu badan tahay su'aal sharciyeed?

Sababtoo ah Wwft waxay canshuuro saartaa hay'adaha khuseeya haddii ay jiraan wax dambi ah iyo haddii kale. Bangi ama shirkad sharci oo ku guuldareysata inay si sax ah u hubiso macmiilka waa la ganaaxi karaa xitaa haddii macmiilku noqdo mid gebi ahaanba daacad ah.

Macaamil aan caadi ahayn macnihiisu ma aha lacag la dhaqay, warbixintuna ma aha eedayn. Bangi wax ka weydiiya isha lacagahaaga ayaa gudanaya waajibaadkiisa u gaarka ah ee hoos yimaada Wwft, isagoo aan waxba kugu eedayn.

Yaa hoos yimaada Wwft?

Qodobka 1a ee Wwft wuxuu taxayaa hay'adaha iyo xirfadlayaasha ku jira baaxadda. Waxaa ka mid ah hay'adaha maaliyadeed, bixiyeyaasha adeegga hantida crypto, xirfadlayaasha sharciga iyo maaliyadda iyo dhowr qaybood oo ganacsato ah.

Guud ahaan, kuwa soo socda ayaa hoos yimaada Xeerka:

• Waaxda Maaliyadda: bangiyada, shirkadaha maalgashiga, hay'adaha lacagta elektaroonigga ah, bixiyeyaasha adeegga lacag bixinta, hay'adaha sarrifka iyo caymiska qaybaha ku xusan Xeerka.
• Qaybta Crypto: bixiyeyaasha adeegga hantida crypto.
• Xirfadlayaasha sharciga iyo dhaqaalaha: nootaayayaasha sharciga madaniga ah, qareennada, xisaabiyeyaasha, la-taliyayaasha canshuuraha iyo xafiisyada kalsoonida, marka la eego adeegyada loo qoondeeyay.
• Hantida ma-guurtada ah iyo ganacsiga: wakiilada hantida ma-guurtada ah, qiimeeyayaasha, casinos-yada, bixiyeyaasha khamaarka fog iyo ganacsatada xirfadlayaasha ah ee alaabta ku jira qaybaha lagu sharraxay Xeerka, oo ay ku jiraan ganacsatada farshaxanka, dahableyda, ganacsatada baabuurta iyo dilaaliinta doonyaha.

Ganacsatada alaabta

Haddii ganacsade la daboolayo, iyo waajibaadka uu qabanayo, waxay ku xiran tahay qaybta sharciga ah, nooca ganacsiga iyo macaamilka. Aqbalaadda lacag caddaan ah oo badan waxay keeni kartaa ganacsade awood, laakiin taasi macnaheedu maaha in ganacsade kasta uu ku qasban yahay dhammaan waajibaadka Wwft isla marka lacag bixintu gaarto xaddi cayiman.

Su'aasha saxda ah ayaa ah qaybta Qodobka 1a ee ku habboon hawsha iyo waajibaadka ku xiran. Haddii aadan hubin, duub falanqayntaada, sababtoo ah kormeere ayaa ku weydiin doona sida aad u gaartay gunaanadkaaga.

Qareennada iyo nootariyada

Wwft waxay khuseysaa oo keliya qareennada adeegyada ku xusan Xeerka, sida ka caawinta iibsashada hantida ma-guurtada ah, maaraynta lacagaha macaamiisha ama sameynta shirkadaha. Go'aaminta mowqifka sharciga ee macmiilka iyo matalida macmiilka gudaha ama la xiriira dacwadaha sharciga waxay ka baxsan yihiin waajibaadka warbixinta.

Waxa muhiimka ah waa in shaqada dhab ahaan la qabtay ay tahay adeeg loo qoondeeyay, ee aanay ahayn calaamadda ku taal faylka. U shaqaynta dhexdhexaadiye macaamil ganacsi, ama mid qaabaysan, laguma daboolayo ka-saarista. Mudnaanta xirfadeed ee sharciga ( verschoningsrecht ) waa fikrad gooni ah mana go'aamiso in Wwft ay khuseyso.

Sideed uga hortagtaa dhaqidda lacagta?

Ka hortaggu wuxuu ku salaysan yahay saddex tallaabo oo isku xiran: qiimeyn khatar ah oo la diiwaangeliyey, taxaddar ku filan oo macaamiisha ah oo la barbar dhigayo qiimeyntaas, iyo kormeer joogto ah oo isbarbardhigaya waxa macmiilku dhab ahaantii sameeyo iyo waxa faylku sheegayo inuu sameyn doono.

Qiimeynta khatarta

Wwft waxay ku shaqaysaa hab ku salaysan khatarta. Kahor intaadan naqshadayn xakamaynta, waxaad diiwaangelisaa qiimayntaada khatarta, taas oo qaybta maaliyadeed badanaa loogu yeero falanqaynta khatarta daacadnimada nidaamsan (SIRA). Waxay daboolaysaa ugu yaraan waddamada ku lug leh, alaabada iyo adeegyada aad bixiso, kanaallada aad ku bixiso iyo noocyada macaamiisha iyo kakanaanta qaab-dhismeedkooda.

Kormeerayaashu marka hore waxay akhriyaan qiimeynta khatarta waxayna inta kale ee faylka ku qiimeeyaan. Dib u eeg wakhtiyo go'an iyo mar kasta oo ganacsigaagu isbeddelo, tusaale ahaan marka aad gasho suuq cusub ama aad soo bandhigto badeeco cusub.

Dadaallada saxda ah ee macmiilka

Qodobbada 3 ilaa 8 ee Wwft waxay maamushaa hubinta saxda ah ee macaamiisha ( cliëntenonderzoek ). Waa inaad aqoonsataa macmiilka oo aad xaqiijisaa aqoonsigiisa, aqoonsataa milkiilaha ugu dambeeya ee faa'iidada leh oo aad qaadataa tallaabooyin macquul ah si aad u xaqiijiso cidda ay tahay, u dejiso ujeeddada iyo dabeecadda loogu talagalay xiriirka, oo aad si joogto ah ula socoto xiriirka.

Sida ku xusan Qodobka 3(5), taxaddar sax ah ayaa loo baahan yahay marka aad gasho xiriir ganacsi, macaamil ganacsi oo marmar ah oo ah 15,000 oo Yuuro ama ka badan, halkaas oo ay jiraan calaamado muujinaya in lacag la dhaqay ama maalgelin argagixiso, halkaas oo aad shaki ka qabto saxnaanta xogta hore loo helay, halkaas oo astaamaha khatarta ee macmiilka jira ay isbeddelaan, halkaas oo khatarta waddanku ay sii kordhayso, iyo wareejinta lacagta oo ah 1,000 oo Yuuro ama ka badan.

Lacagtani waxay ka tirsan tahay xaaladaha lagu sharraxay qodobkaas. Ma aha xaddi guud oo waajib kasta ama hay'ad kasta ah, mana aha xaddi warbixineed. Xaddiyada warbixinta si gaar ah ayaa loo dejiyay, liiska tilmaamayaasha ee hoos lagu falanqeeyay.

Haddii aadan dhammaystiri karin baaritaanka saxda ah, waxaa laga yaabaa inaadan gelin xiriirka ama aadan fulin macaamilka, waana in la joojiyaa xiriir jira (Qodobka 5aad Wwft). Tani waa sababta ay bangiyadu mararka qaarkood u xiraan akoonnada marka macmiilku uusan ka jawaabin su'aalahooda. Macmiil ahaan, ka jawaabista su'aalaha noocaas ah si dhakhso leh oo dukumentiyo leh ayaa badanaa ah habka ugu dhaqsaha badan ee lagu hayn karo akoonkaaga.

Lahaanshaha ugu dambeysa ee faa'iidada leh

Soo saarista Rugta Ganacsiga (KvK) waa bar bilow, ee ma aha jawaab. Waa inaad khariidaysaa silsiladda lahaanshaha iyo xakamaynta, iyadoo la raacayo haynta lakabka ah, hay'adaha shisheeye, aasaaska, kalsoonida iyo qabanqaabada codbixinta, ilaa aad hal cutub ku sheegi karto cidda dhab ahaan leh ama maamusha macmiilka iyo sida aad u xaqiijisay.

Tirada ka badan 25 boqolkiiba, oo laga yaqaan xeerarka hirgelinta, waa tilmaame lahaansho ama xakameyn, ma aha qeexid. Xakameyntu waxay meel kale ku dhici kartaa: heshiisyada codbixinta, xuquuqda magacaabista agaasimayaasha, ama xuquuqda dhaqaale iyada oo aan lahayn saamiyo rasmi ah. Meesha, ka dib marka la dhammeeyo dhammaan hababka macquulka ah, aan la aqoonsan karin qof dabiici ah, hoos u dhaca sharciga ah ayaa khuseeya oo saraakiisha sare ee maamulka waxaa loo diiwaangeliyaa inay yihiin mulkiilayaal faa'iido leh. Hoos u dhacaasi waa fursadda ugu dambeysa, waana in la diiwaangeliyaa labadaba raadinta iyo sababta loo isticmaalo. Qoraalkeenna ku saabsan dadaalka habboon ee ku saabsan ficilka wuxuu daboolayaa waxa u muuqda inuu ka maqan yahay faylashan.

Kormeer joogto ah

Diiwaangelintu waxay diiwaangelisaa waxa macmiilku sheegay inuu sameyn doono; kormeerku wuxuu muujinayaa waxa uu dhab ahaantii sameeyo. Isbarbardhiggu wuxuu muujinayaa dhaqan aan caadi ahayn.

Tusaalooyin waa akoon loo furay ganacsiga maxalliga ah oo bilaaba inuu lacago ka helo wadamada aan la xiriirin, dakhli soo gala oo labanlaabma rubuc gudaheed iyada oo aan wax isbeddel ah lagu sameyn shaqaalaha ama goobaha, ama dhigaal aan la mid ahayn isha dakhliga la sheegay. La socodka waxaa sidoo kale ka mid ah baaritaanka liisaska cunaqabataynta iyo liisaska dadka siyaasad ahaan la soo bandhigay, marka la soo galayo iyo waqtiyada caadiga ah ka dib.

Sidee buu u shaqeeyaa diiwaanka UBO?

Shirkadaha Nederland iyo hay'adaha kale ee sharciga ah waa inay iska diiwaangeliyaan milkiilayaashooda ugu dambeeya ee faa'iidada leh Rugta Ganacsiga. Tan iyo markii Maxkamadda Caddaaladda ee Midowga Yurub ay xukuntay 2022, diiwaanku mar dambe uma furna dadweynaha.

Waajibka fayl-garaynta

Hay'adaha sharciga iyo iskaashiga ee Nederland, sida shirkadda gaarka loo leeyahay ee xaddidan (BV), shirkadda dadweynaha ee xaddidan (NV), hay'adaha, ururada, iskaashiga guud (VOF), iskaashiga xaddidan (CV) iyo iskaashiga xirfadeed ( maatschap ), waa inay fayl gareeyaan milkiilayaashooda ugu dambeeya ee faa'iidada leh (UBOs) Rugta Ganacsiga. Waajibku wuxuu saaran yahay hay'adda lafteeda, guddiguna waa inuu diiwaangelintooda la socodsiiyaa: isbeddel ku yimaada saamiyada ama xakamaynta waa in la soo sheegaa.

Ku guuldareysiga diiwaangelinta, ama si khaldan isu diiwaangelinta, waa dembi dhaqaale oo hoos yimaada Xeerka Dembiyada Dhaqaalaha ( Wet op de economische delicten ). Aqoonsiga UBO ee macaamiishaada iyo diiwaangelinta hay'adda ee diiwaanka waa laba shay oo kala duwan, badanaana waa la isku qaldaa.

Yaa geli kara diiwaanka?

22kii Nofembar 2022 Maxkamadda Caddaaladda ee Midowga Yurub waxay xukuntay kiisas isku dhafan oo C-37/20 iyo C-601/20 ah in helitaanka guud ee dadweynaha ee macluumaadka UBO ay tahay faragelin aan loo baahnayn oo lagu hayo nolosha gaarka ah iyo ilaalinta xogta shakhsi ahaaneed. Diiwaanka Nederland-ka ayaa loo xiray dadweynaha isla toddobaadkaas mana dib loo furin.

Helitaanka hadda wuxuu u shaqeeyaa lakabyo. Hay'adaha leh waajibaadka Wwft waxay la tashan karaan waxa ay u baahan yihiin si ay u sameeyaan baaritaan sax ah oo macaamiishooda ah, ururkuna wuxuu arki karaa soo galkiisa. Hay'adaha kartida leh, oo ay ku jiraan FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank (DNB), Hay'adda Nederland ee Suuqyada Maaliyadda (AFM), hay'adaha canshuuraha, booliiska iyo Adeegga Dacwad-oogista Dadweynaha (OM), waxay heli karaan diiwaanka oo dhan. Xeerka xaddidaya gelitaanka diiwaannada UBO ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), oo la ansixiyay 8 Luulyo 2025 oo inta badan dhaqan galay tan iyo 16 Luulyo 2025, wuxuu siinayaa marin-u-helkan lakabka ah saldhig sharci ah.

Tilmaamaha lixaad ee Midowga Yurub ee ka hortagga lacagta la dhaqay, Tilmaamaha (EU) 2024/1640, ayaa sidoo kale uga baahan dalalka xubnaha ka ah inay siiyaan dadka leh dano sharci ah, sida saxafiyiinta iyo ururada bulshada rayidka ah ee baaraya lacagta la dhaqay. Xeerarka Nederland ee wadadaas ayaa weli la dejinayaa; ilaa ay ka khuseeyaan, cidna ma heli karto marin dhulkaas.

Waajibka ah in la soo sheego khilaaf

Sida ku xusan Qodobka 10c ee Wwft, hay'ad la tashata diiwaanka oo ogaata in qormadu aysan la mid ahayn natiijooyinkeeda waa inay u sheegtaa kala duwanaanshahaas Rugta Ganacsiga. Waajibku ma aha mid ikhtiyaari ah, oo xuska farqiga ku jira faylka macaamiisha ma bixinayo.

Dhab ahaantii, sidan ayaa diiwaanka loogu hayaa mid sax ah, sababtoo ah fayl-garaynta hay'addu dhif ayay tahay waxa marka hore la saxo. Haddii aad tahay agaasime oo bangigaagu ama nootaarkaaga uu soo sheego khilaaf, isla markiiba hubi fayl-garayntaada oo sax, sababtoo ah diiwaangelin khaldan lafteedu waa dembi.

Goorma ayaad u baahan tahay baaritaan dheeraad ah oo la xoojiyay?

Markasta oo khatarta ah in lacag la dhaqo ama maalgelinta argagixisada ay sarreyso. Qodobka 8aad ee Wwft wuxuu markaa u baahan yahay tallaabooyin dheeraad ah oo la mid ah khatarta aad aqoonsatay.

Baaritaanka la xoojiyay waa su'aalo kala duwan, ma aha oo kaliya qaab dheer. Xaaladaha u baahan waxaa ka mid ah dadka siyaasad ahaan la soo bandhigay (PEPs) iyo xubnaha qoysaskooda iyo la-hawlgalayaasha dhow, xiriirka iyo macaamil ganacsi oo la xiriira waddamada saddexaad ee khatarta sare leh ee uu magacaabay Guddiga Yurub, iyo xiriirka wariyeyaasha xuduudaha ka gudba ee lala yeesho hay'adaha ka baxsan Aagga Dhaqaalaha Yurub.

Marka laga hadlayo macnaha guud, dadaalka la xoojiyay ee ku aaddan arrintaan macnaheedu waa in la xaqiijiyo isha lacagaha loo isticmaalay macaamilka iyo, meesha ay khuseyso, isha hantida macmiilka, iyadoo lagu saleynayo macluumaad la xaqiijin karo oo madax-bannaan. Dadka siyaasad ahaan la soo bandhigay iyo xiriirka ka dhexeeya wariyeyaasha xuduudaha, Sharcigu wuxuu u baahan yahay oggolaansho heer maamul oo sare ah. Xaaladahaas ka baxsan, u baahan oggolaanshaha heerkaas waa xakameyn gudaha ah oo macquul ah halkii laga isticmaali lahaa xeer sharci ah, habraacyadaaduna waa inay cad yihiin labada aad codsaneyso.

Tusaale tusaale ah: iibsade wuxuu rabaa inuu iibsado hanti ganacsi iyada oo loo marayo shirkad cusub oo la aasaasay oo waalidkeed ku nool meel aan xiriir la lahayn. Wakiilka hantida iyo nootadu waxay weydiin doonaan cidda leh shirkadda, meesha lacagtu ka timid iyo sababta loo doortay qaab-dhismeedka, waxayna weydiisan doonaan xisaabaad sannadeed, heshiis amaah ah ama bayaan bangi oo ka socda akoonka isha. Haddii jawaabuhu ay yihiin kuwo aan caddayn, waxaa laga yaabaa inaysan sii wadin (Qodobka 5aad Wwft).

Sidee baad u aqoonsan kartaa macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn?

Iyada oo loo marayo tilmaamayaasha ku jira Xeerka Fulinta Wwft 2018 ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ). Sharciga Nederland kuma weydiinayo inaad caddeyso fal dambiyeed: imtixaanku waa in macaamil ganacsi uu yahay mid aan caadi ahayn, ee maaha inuu yahay mid laga shakiyo.

Kala soocidda waxaa lagu sharraxay falanqaynteenna ku saabsan dhaqidda lacagta iyo macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn . Liiska tilmaamuhu wuxuu ka kooban yahay laba nooc oo kiciyayaal ah: tilmaamayaasha ujeeddada leh, kuwaas oo si toos ah u shaqeeya, iyo hal tilmaame shakhsi ahaaneed, kaas oo u baahan xukun.

Tilmaamayaasha ujeeddada

Tilmaame ujeedo leh ayaa khuseeya qayb qeexan oo hay'ad ah iyo nooc macaamil ganacsi oo la qeexay. Haddii ay khuseyso, macaamil ganacsigu waa mid aan caadi ahayn waana in la soo sheegaa, wax kasta oo macmiisha sharraxaaddiisa ah iyo sida ganacsigu u eg yahay. Liisku waa mid gaar u ah qaybta, markaa marka hore hubi tilmaamayaasha adiga kugu habboon. Kuwa ugu muhiimsan waa:

• La-taliyayaasha canshuuraha, xisaabiyeyaasha, qareennada, nootaayooyinka sharciga madaniga ah, xafiisyada kalsoonida, qiimeeyeyaasha iyo wakiillada hantida: lacag caddaan ah oo dhan 10,000 oo EUR ama ka badan, oo ay ku jiraan lacago lagu bixiyo jeegag side iyo kaararka horay loo bixiyay.
• Bangiyada: beddelka lacagta caddaanka ah ee EUR 10,000 ama ka badan oo u dhexeeya lacagaha ama lacagaha la kala iibsado, dhigaalka lacagta caddaanka ah ee EUR 10,000 ama ka badan oo lagu shubo kaarka deynta ama kaarka horay loo bixiyay, isticmaalka kaarka deynta ama kaarka hore loo bixiyay oo ah EUR 15,000 ama ka badan, iyo xawilaadaha lacagta oo ah EUR 2,000 ama ka badan.
• Hay'adaha sarrifka lacagaha: sarrifka lacagta caddaanka ah ee 10,000 EUR ama ka badan oo u dhexeeya lacagaha ama lacagaha kala duwan.
• Hay'adaha lacagta elektaroonigga ah: isla lacagta kaarka iyo xawilaadda ee bangiyada.
• Kasiinooyinka: dhigaalka qadaadiicda, warqadaha ama waxyaabaha qiimaha leh ee EUR 10,000 ama ka badan, bixinta bangiga oo EUR 15,000 ama ka badan, iyo lacag caddaan ah oo EUR 10,000 ama ka badan, oo ay ku jirto lacagta qalaad.
• Bixiyeyaasha khamaarka fog: lacag bixin bangi oo ah EUR 15,000 ama ka badan.
• Bixiyeyaasha adeegga hantida Crypto-ka: is-weydaarsiga hantida crypto-ka ee lacagta rasmiga ah ee EUR 10,000 ama ka badan.

Kala qaybinta lacag bixinta xaddi yar si ay uga hoos marto xadka kama dhigayso mid ka baxsan xeerarka. Macaamilada isku xiran ayaa si wadajir ah loo qiimeeyaa, kala qaybintuna waa sabab loo eego si dhow.

Tilmaamaha shakhsi ahaaneed iyo calaamadaha digniinta ee ka dambeeya

Liiska ujeeddada waxaa barbar socda hal tilmaame oo shakhsi ah: macaamil ganacsi oo hay'addu ay sabab u leedahay inay u malayso inay la xiriirto lacag dhaqid ama maalgelinta argagixisada. Tilmaamahan ayaa qabta shaqada ugu badan, wuxuuna u baahan yahay xukun halkii uu ka ahaan lahaa xisaab.

Qaababka si joogto ah u qiil u sameeya fiirin dhow waxaa ka mid ah:

• Danayn la'aanta qiimaha, kharashyada, dib u dhaca ama shuruudaha ganacsi ee aan wanaagsanayn;
• lacagaha laga helo, ama la mariyo, dhinac saddexaad oo aan door muuqda ku lahayn macaamilka;
• qaab-dhismeedka shirkaduhu wuu ka adag yahay kan ganacsigu qiil u sameeyo, gaar ahaan iyadoo lakab ku yaal waddan aan xiriir la lahayn ganacsiga;
• dib-u-iibin degdeg ah oo hantida, baabuurta ama farshaxanka ah oo qiimo aan suuqa ku jirin;
• amaahda u dhaxaysa dhinacyada la xiriira iyada oo aan lahayn dammaanad, jadwal dib u bixin ama sabab ganacsi;
• ka caga jiididda soo saarista dukumentiyada aqoonsiga ama lahaanshaha, ama dukumentiyada la bixiyo oo keliya ka dib codsiyo soo noqnoqda iyo nuqullo liita;
• Isbeddel aan la garanayn oo ku yimid habka lacag bixinta, gaar ahaan lacagta caddaanka ah, hantida crypto-ka ama dhexdhexaadiye cusub.

Calaamad keliya ma caddaynayso wax, mana jirto sharci sheegaya in tiro cayiman oo calaamado ah ay kiciyaan warbixin. Waxa tiriya isku-darka, macnaha guud, in sharraxaadda macmiilku ay macquul tahay oo la xaqiijin karo, iyo inaad diiwaangelisay qiimayntaada. Haddii, ka dib qiimayntaas, ay jirto sabab loo qaato xiriir la leh lacagta la dhaqay ama maalgelinta argagixisada, tilmaame shakhsi ah ayaa la buuxiyay waana inaad soo sheegtaa.

Diiwaangeli qiimaynta ka dambeysa go'aan ah inaan la soo sheegin si taxaddar leh sida go'aan lagu soo sheegayo. Kormeeraha dib u eega fayl dambe ayaa doonaya inuu arko sababta aad u soo gabagabeysay in sharraxaadda ay ku filan tahay.

Sidee ayaad ugu soo wargelisaa FIU-Nederland?

Sida ku xusan Qodobka 16aad ee Wwft, waa inaad si degdeg ah u soo sheegtaa macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn Unugga Sirdoonka Maaliyadda (FIU-Nederland) marka la ogaado dabeecaddiisa aan caadiga ahayn. Warbixinnada waxaa lagu sameeyaa bogga warbixinta ee internetka ee FIU.

Dib u dhac la'aan macnaheedu maaha ka dib baaritaan gudaha ah oo dhammaystiran. Marka baaritaanka sharciga ah la dhammeeyo, warbixintu waa inay baxdaa; wax kasta oo dheeraad ah waa la baari karaa ka dib. Warbixinta dambe ee ay keento silsiladaha dib u eegista gudaha ee dheer waa mid ka mid ah natiijooyinka ugu badan ee kiisaska fulinta, xalka caadiga ahna waa waqti gaaban oo kordhin go'an oo lagu qoro nidaamkaaga.

Waxa xiga ee dhacaya ma aha go'aankaaga. FIU-Nederland waxay falanqayn kartaa warbixinta, waxay ku dhawaaqi kartaa macaamilka mid laga shakiyo ka dibna waxay xogta ka dhigi kartaa mid diyaar u ah hay'adaha baaritaanka iyo amniga. Haddii dambi la galay waxaa halkaas lagu qiimeeyaa, haddii ay taasi timaadona, maxkamad ayaa qiimeyneysa. Macluumaad dheeraad ah oo ku saabsan habka warbixinta waxaa laga heli karaa FIU-Nederland.

Ilaalin noocee ah ayay warbixintu ku siinaysaa?

Wwft waxay ilaalisaa hay'ad si daacadnimo leh wax u sheegta. Sida ku xusan Qodobka 19, macluumaadka ku jira warbixinta looma isticmaali karo saldhig baaritaan dambiyeed ama dacwad lagu soo oogo hay'adda warbixinta ee ku saabsan lacag dhaqidda ama maalgelinta argagixisada. Sida ku xusan Qodobka 20, hay'addu mas'uul kama aha waxyeelada uu macmiilku ka soo gaaro warbixinta, haddii ay si macquul ah u qaadan karto inay u hoggaansamayso Xeerka.

Ilaalintani waxay ku xiran tahay warbixinta iyo shuruudahan sharciga ah. Ma aha magdhow guud oo loogu talagalay wax kasta oo lagu sameeyo warbixinta, mana daweynayso faylka macmiilka ee cilladaysan.

Waxaa laga yaabaa inaadan u sheegin macmiilka

Qodobka 23aad ee Wwft wuxuu mamnuucayaa in macaamiisha ama cid saddexaad loo sheego in warbixin la sameeyay ama la qorsheeyay. Tan waxaa badanaa loo yaqaan mamnuucidda lacag bixinta.

Mamnuuciddu kama hor istaagayso inaad diido tilmaamo ama aad joojiso xiriir. Waxay kaaga baahan tahay inaad sidaas sameyso adigoon gudbin macluumaad laga soo xigan karo warbixinta, ama ujeeddada warbixinta. Dhab ahaantii taasi waxay la macno tahay sharraxaad ganacsi oo dhexdhexaad ah oo aan ahayn wax kale.

Maxaad u baahan tahay inaad gudaha ku duubto oo aad habayso?

Waa inaad haysataa diiwaannada macaamiisha iyo macaamil ganacsi muddo shan sano ah, tababartaa shaqaalahaaga oo aad yeelataa siyaasado iyo habraacyo la jaanqaadaya khatarahaaga. Inta hay'addu sii weynaato oo ay khatar badan tahay, ayuu kormeeruhu filanayaa.

Qodobka 33aad ee Wwft wuxuu u baahan yahay in xogta macaamiisha, diiwaannada xaqiijinta iyo xogta macaamilka la hayo shan sano ka dib macaamilka ama ka dib dhammaadka xiriirka ganacsi. Tani ma aha kaydin u gaar ah: haddii aadan dib u dhisi karin sababta aad u aqbashay macmiil afar sano ka hor, ma difaaci kartid go'aankaas hadda.

Qodobka 35aad wuxuu u baahan yahay in shaqaalaha si joogto ah loo tababaro si ay u aqoonsadaan macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn iyo inay si habboon u fuliyaan taxaddarka saxda ah ee macaamiisha. Tababarka lagu dhisay kiisaskaaga ayaa u muuqda inuu u adkaysto kormeerka kormeerka si ka wanaagsan xaaladaha guud.

Marka laga hadlayo maamulka, Qodobka 2c wuxuu u baahan yahay siyaasado, habraacyo iyo tallaabooyin lagu xaddidayo laguna xakameynayo khataraha, oo lagu ansixiyay heerka maaraynta maalinlaha ah oo si nidaamsan loo tijaabiyay. Qodobka 2d wuxuu u baahan yahay hay'ad siyaasaddeeda maalinlaha ah ay go'aamiso laba qof ama in ka badan si ay mid ka mid ah u magacawdo inuu mas'uul ka yahay u hoggaansanaanta, waxayna u baahan tahay shaqo u hoggaansanaan madax-bannaan, halka ay la mid tahay nooca iyo cabbirka hay'adda, shaqo hubin oo madax-bannaan. Kormeerayaashu waxay ka filayaan hay'ado waaweyn oo khatar sare leh wax ka badan kan ugu yar ee sharciga ah.

Yaa kormeera u hoggaansanaanta, maxayse yihiin ciqaabaha?

Kormeerka waxaa loo qaybiyaa qaybaha, kormeerayaashuna waxay soo rogi karaan tilmaamo, amarro ciqaab iyo ganaax maamul. Xadgudubyada halista ah waxaa sidoo kale lagu soo oogi karaa dambiyo dhaqaale.

Qaybta ugu weyn waa sidan soo socota. Ma aha mid dhammaystiran, waana la hagaajiyaa mar mar, markaa hubi iyadoo la raacayo tilmaamaha hadda jira:

• Bangiga De Nederlandsche: bangiyada, bixiyeyaasha adeegga lacag bixinta, hay'adaha lacagta elektaroonigga ah, shirkadaha caymiska iyo xafiisyada kalsoonida.
• Hay'adda Nederland ee Suuqyada Maaliyadeed: shirkadaha maalgashiga, shirkadaha maalgashiga wadajirka ah iyo bixiyeyaasha adeegga maaliyadeed ee ku jira mas'uuliyadda.
• Xafiiska Kormeerka Maaliyadda (Xafiiska Maaliyadda Toezicht, BFT): nootayaasha sharciga madaniga ah, xisaabiyeyaasha, la-taliyayaasha canshuuraha iyo bixiyeyaasha adeegga sharciga ee madaxa-bannaan ee ku jira waajibaadkeeda.
• Maamulka Canshuuraha iyo Kastamka, Xafiiska Kormeerka Wwft (Belastingdienst/Bureau Toezicht Wwft): ganacsatada alaabta, wakiilada guryaha, qiimeeyayaasha, dilaaliinta iyo bixiyeyaasha guryaha.
• Madaxa ururka qareennada maxalliga ah (deken): qareennada.

Qalabku wuxuu u dhexeeyaa digniin iyo tilmaamo rasmi ah ilaa amarrada ciqaabta iyo ganaaxyada maamulka, iyadoo waddo dambiyeed loogu talagalay jebinta la qeexay. Wwft waxay la shaqaysaa qaybaha ganaaxa sharciga ah. Ugu badnaan kiis gaar ah waxay ku xiran tahay qodobka la jebiyey, qaybta khuseysa iyo, qaybta ugu sarreysa, heerka ugu sarreeya ee ku salaysan wareejinta oo aan khuseyn hay'ad kasta. Hubi ugu badnaan marka loo eego qodobka la jebiyey, ee ha ka hor imaan hal qof oo madax ah. Kormeerayaashu waxay sidoo kale daabacaan ganaaxyo badan, kuwaas oo inta badan miisaankoodu ka culus yahay qaddarka laftiisa.

Dhaqan ahaan, kiiska fulinta badanaa wuxuu ku bilaabmaa codsi macluumaad ama kormeer goobta ah. Si buuxda uga jawaab codsiyadaas oo kale waqtiga loogu talagalay, sababtoo ah diidmada iskaashiga lafteedu waa jebinta. Hayso nuqul ka mid ah wax kasta oo aad bixiso, oo qaado talo sharci ka hor intaadan ka jawaabin ganaax loogu talagalay: waxaad bixin kartaa aragtidaada ku saabsan go'aanka la qorsheeyay, ganaaxana waxaa lagu hor istaagi karaa diidmo iyo racfaan. Haddii adiga ama ururkaagu looga shakisan yahay inaad lacag dhaqday baaritaan dambiyeed, tallaabooyinka ugu horreeya ayaa muhiim ah; waxaan ku qeexaynaa waxa la sameeyo marka lagaa shakiyo inaad lacag dhaqday . Si aad u matasho dacwadaha dambiyada, fiiri difaaca lacagta dhaqday.

Maxaa isbeddel ah oo ku yimid xirmada ka hortagga lacagta la dhaqay ee Midowga Yurub?

Laga bilaabo 10 Luulyo 2027, inta badan xeerarka hubinta macaamiisha waxay ka iman doonaan xeer si toos ah u khuseeya Midowga Yurub halkii laga isticmaali lahaa Wwft. Hay'ad cusub oo Midowga Yurub ah ayaa kormeeri doonta hay'adaha ugu khatarta badan, waxaana jiri doona xadka EU-da oo dhan ee lacagaha caddaanka ah.

Xirmadan waxaa lagu daabacay Joornaalka Rasmiga ah ee Midowga Yurub 19kii Juun 2024 waxayna ka kooban tahay saddex qalab:

• Xeerka (EU) 2024/1624, Xeerka Ka-hortagga Dhaqidda Lacagta (AMLR), wuxuu si toos ah u dhaqan galayaa iyada oo aan la hirgelin qaran laga bilaabo 10 Luulyo 2027, iyadoo taariikh dambe loo samaynayo qaybaha qaarkood. Waxay u wareejinaysaa waajibaadka asaasiga ah, oo ay ku jiraan dadaalka macaamiisha iyo lahaanshaha faa'iidada leh, hal buug oo xeerar Yurub ah. Qoraalka waxaa laga heli karaa EUR-Lex.
• Tilmaamaha (EU) 2024/1640, oo ah tilmaamaha lixaad ee ka hortagga lacagta la dhaqay, waa in lagu dhaqan geliyaa sharciga qaranka. Waxay ka hadlaysaa awoodaha kormeerka, cutubyada sirdoonka maaliyadeed iyo diiwaannada lahaanshaha ee faa'iidada leh.
• Xeerka (EU) 2024/1620 wuxuu aasaasay Hay'adda La-dagaallanka Lacagta La Dhaqay (AMLA) ee Frankfurt. AMLA waxay si toos ah u kormeeri doontaa koox la soo xulay oo ka kooban hay'ado maaliyadeed oo khatar sare leh oo xuduudaha ka gudba waxayna isku dubbaridi doontaa kormeerayaasha qaranka; awooddeeda ayaa la marinayaa marxalado.

AMLR waxay sidoo kale soo bandhigtay mamnuucid guud ahaan Midowga Yurub ah oo ku saabsan lacagaha caddaanka ah ee gaaraya 10,000 oo EUR ama ka badan ganacsatada badeecadaha iyo adeegyada, dowladaha xubnaha ka ahna waxay dejin karaan xad qaran oo hooseeya.

Xeerku wuxuu yareynayaa booska isbeddelka qaranka, laakiin Tilmaamaha wali waa in la hirgeliyaa, dhaqanka kormeerkana ma noqon doono mid isku mid ah habeen keliya. Ilaa 10 Luulyo 2027, Wwft waxay sii wadi doontaa inay si buuxda u codsato. Meelaha ugu badan ee u baahan shaqada waa habraacyada hubinta macaamiisha, faylka lahaanshaha faa'iidada leh, siyaasadaha gudaha iyo habka warbixinta.

Maxaad u baahan tahay inaad hubiso hay'ad ahaan oo hoos timaada Wwft?

Kormeerayaashu waxay faylkaaga ku xukumaan Wwft iyo Xeerka Hirgelinta 2018, sidaa darteed hubinta hoose waa inay ka muuqdaan warqadda.

• Hayso qiimeyn khatar oo taariikhaysan oo dib u eeg wakhtiyo go'an iyo markasta oo ganacsigaagu isbeddelo.
• Diiwaangeli macaamiil kasta cidda uu yahay milkiilaha faa'iidada leh iyo sida aad u xaqiijisay, oo ay ku jirto sababta aad u isticmaashay dib u dhaca sharciga ah.
• Ka saar PEP iyo liisaska cunaqabataynta marka la bilaabayo iyo marmar ka dib.
• Deji waqti kama dambays ah oo kor u kaca gudaha ah si warbixinnadu u gaaraan FIU-Nederland iyada oo aan dib loo dhigin (Qodobka 16aad Wwft).
• Weligaa ha u sheegin macmiilka in warbixin la sameeyay ama loogu talagalay (Qodobka 23aad Wwft), oo jooji kasta ha ahaado mid dhexdhexaad ah.
• Hayso diiwaannada macaamiisha iyo macaamil ganacsi muddo shan sano ah (Qodobka 33aad Wwft) oo shaqaalaha si joogto ah u tababar kiisaskaaga (Qodobka 35aad Wwft).

Maxaad u baahan tahay inaad hubiso adigoo ah macaamiil bangi, nootaayo ama la-taliye?

Haddii hay'ad aysan dhammaystiri karin dadaalkeeda saxda ah, Qodobka 5aad Wwft wuxuu ku waajibinayaa inay diido ama joojiso xiriirka, si jawaabahaagu si toos ah u saameeyaan akoonkaaga ama macaamilkaaga.

• Si dhakhso ah uga jawaab su'aalaha ku saabsan isha lacagaha iyo dukumentiyada sida xisaabaadka sanadlaha ah, qandaraasyada ama bayaanada bangiga.
• Hubi in fayl-garaynta UBO ee shirkaddaadu ay dhammaystiran tahay oo ay casri tahay.
• Diiwaanada lacag caddaan ah oo badan iyo deymaha u dhexeeya dhinacyada xiriirka la leh, oo ay ku jiraan heshiiska iyo jadwalka dib u bixinta.
• Ha kala qaybin lacagaha si ay uga hoos maraan tusmada lacagta caddaanka ah ee 10,000 ee EUR; macaamil ganacsi oo isku xiran ayaa la wada qiimeeyaa.
• Haddii bangigaagu xiro akoonkaaga, qoraal ahaan ku weydii sababaha iyo hab kasta oo cabasho ah, oo hayso waraaqaha.

Maxaan kuu qaban karnaa lacagta la dhaqay iyo Wwft?

Waxaan hay'adaha kula talineynaa u hoggaansanaanta Wwft iyo baaritaannada kormeerka, qareennadayada dambiyadana waxay difaacaan shirkadaha iyo shakhsiyaadka kiisaska la xiriira lacagta la dhaqay.

• Waxaan dib u eegeynaa qiimeynta khatartaada, hababka hubinta macaamiisha iyo faylasha UBO ee ka dhanka ah Wwft.
• Waxaan qiimeyneynaa in ganacsigaaga uu hoos yimaado Qodobka 1a Wwft iyo waajibaadka khuseeya.
• Waxaan kugula talineynaa macaamil ganacsi oo gaar ah: haddii tilmaame ujeedo leh ama tilmaame shakhsi ah uu khuseeyo iyo in la soo sheego.
• Waxaan diyaarineynaa jawaabtaada ku saabsan codsiga kormeerka ee macluumaadka ama ganaaxa loogu talagalay, waxaanan gudbineynaa diidmada iyo racfaanka.
• Waxaan ku caawineynaa marka bangigaagu uu su'aalo kaa weydiiyo lacagahaaga ama uu xiro akoonkaaga.
• Waxaan ku matalaynaa tuhmane ahaan wareysigii ugu horreeyay ee booliiska ee baaritaanka lacagta la dhaqay.

Summary

• Lacag dhaqiddu waa dambi sida ku cad Qodobbada 420bis ilaa 420quater Sr, oo ay ku jiraan dhaqid dambi ah oo aad ka shakisan tahay asalka dambiga.
• Wwft waxay u baahan tahay hay'adaha ku jira inay sameeyaan baaritaan sax ah oo macaamiisha ah oo ay soo sheegaan macaamil ganacsi oo aan caadi ahayn, haddii uu dambi dhacay iyo haddii kaleba.
• Warbixinnadu waxay tagaan FIU-Nederland iyada oo aan dib loo dhigin; macmiilka lama sheegi karo, warbixin niyad wanaag ahna waa la ilaaliyaa.
• Diiwaanka UBO hadda ma aha mid dadweyne; hay'aduhu waa inay u soo sheegaan farqiga u dhexeeya Rugta Ganacsiga.
• Laga bilaabo 10 Luulyo 2027, Midowga Yurub ee AMLR wuxuu si weyn u beddelayaa xeerarka taxaddarka ee Wwft wuxuuna mamnuucayaa lacag caddaan ah oo dhan 10,000 oo EUR ama ka badan.

Su'aalaha badanaa lays weydiiyo